FAMILY ASSET STRUCTURE DESIGN
20억이 있으면
가족법인에 얼마까지
넣어도 될까요?
법인에 넣을 금액부터 정하면 안 됩니다. 먼저 부모님이 평생 쓰실 돈과 장기간 사용하지 않을 자산을 구분해야 합니다.
저는 ‘10억’부터 계산하지 않습니다
가족법인을 검토하는 부모님과 상담하다 보면 “금융자산이 20억원 정도 있는데, 가족법인에는 얼마 정도 넣는 것이 좋을까요?”라는 질문을 받습니다.
5억원일 수도 있고 10억원일 수도 있습니다. 하지만 저는 처음부터 그 금액을 정하지 않습니다. 오히려 반대로 질문합니다.
가족법인의 출발점은 법인에 얼마를 넣느냐가 아니라 부모님의 평생생활을 먼저 확보하는 것이어야 하기 때문입니다.
20억원이 있다고 10억원을 넣을 수 있는 것은 아닙니다
| 확인 항목 | 월 기준 | 연 기준 |
|---|---|---|
| 현재 생활비 | 600만원 | 7,200만원 |
| 국민연금·임대소득 등 | 350만원 | 4,200만원 |
| 생활비 부족액 | 250만원 | 3,000만원 |
여기에 의료비, 주거비, 자동차 교체, 여행, 자녀지원, 예상하지 못한 목돈 지출과 물가변화까지 고려해야 합니다. 따라서 자산의 절반을 기계적으로 법인에 넣는 방식은 적절하지 않습니다.
먼저 세 종류의 돈으로 나눠봅니다
생활할 돈
현재와 미래의 생활비, 의료비, 주거비처럼 부모님이 직접 확보해야 할 자산입니다.
장기간 키울 돈
당장 쓸 필요가 없어 10년·20년의 시간을 가지고 운용할 수 있는 자산입니다.
이어줄 돈
부모가 모두 소비할 필요는 없고 향후 자녀와 손주에게 연결될 가능성이 높은 자산입니다.
그다음 ‘자산의 성장 위치’를 봅니다
장기간 사용하지 않을 자산이 구분됐다면, 그 자산을 앞으로 어디에서 성장하게 할 것인지 살펴봐야 합니다.
누구에게, 어디에 쌓일 것인가?
가족에게 맞는 ‘자산의 성장 위치’를 설계합니다.
중요한 것은 가족법인 자체가 아닙니다. 성장가치가 누구에게 귀속되고 어디에 축적되며 다음 세대와 어떻게 연결될 것인지까지 함께 보는 것입니다.
가족법인은 목적이 아니라 하나의 구조입니다
평생생활 확보
부모님의 생활재원과 비상자금을 우선 확보합니다.
장기자산 구분
10년 이상 사용하지 않아도 되는 자산을 찾습니다.
성장 위치 비교
개인과 법인 등 보유·운용 주체를 비교합니다.
세대 연결
성장한 자산이 자녀·손주에게 이어질 구조를 설계합니다.
세금도 중요하지만 세금만을 목표로 하면 부모님의 생활자금, 법인의 유동성, 투자위험과 유지비용을 놓칠 수 있습니다.
부모가 법인에 자금을 대여하는 경우
부모가 가족법인에 자금을 대여하는 구조도 검토할 수 있습니다. 다만 가족끼리 만든 법인이라고 해서 개인계좌와 법인계좌를 하나의 지갑처럼 사용해서는 안 됩니다.
금액을 정한 다음에는 그 돈을 대여·투자·증여 중 어떤 성격으로 법인에 연결할 것인지를 구분해야 합니다. 부모 돈을 가족법인에 넣는 대여·투자·증여의 차이 보기 →
- 거래 목적과 계약조건이 구체적인가
- 실제 자금흐름과 회계처리가 계약과 일치하는가
- 법인의 현금흐름으로 상환계획을 감당할 수 있는가
- 시장 하락이나 환율 변동에도 부모 생활이 흔들리지 않는가
법인이 자산을 운용하더라도 수익은 확정되지 않습니다. 따라서 부모 생활비가 예상 투자수익에 지나치게 의존하지 않도록 설계해야 합니다.
그리고 대여금액을 정했다면 다음 질문은 “법인이 무슨 돈으로, 언제 부모에게 갚을 것인가?”입니다. 부모가 가족법인에 빌려준 5억원을 실제로 돌려받는 상환계획 보기 →에서 법인의 상환여력과 부모 생활필요를 함께 보는 방법을 사례로 설명합니다.
결국 먼저 계산할 숫자
- 부모님이 평생 생활하기 위해 필요한 돈
- 연금·임대소득 등 정기적인 현금유입
- 의료비·주거비·비상자금과 예상 목돈지출
- 10년 이상 사용하지 않아도 되는 장기자산
가족자산 구조설계는 이 숫자를 찾는 것에서 시작합니다.
자주 묻는 질문
금융자산이 많으면 가족법인에 많이 넣는 것이 유리한가요?
반드시 그렇지는 않습니다. 총자산보다 부모님의 생활비, 정기소득, 비상자금, 향후 목돈지출과 장기 운용기간을 먼저 확인해야 합니다.
부모가 가족법인에 돈을 빌려줄 수도 있나요?
검토 가능한 방법 중 하나입니다. 다만 실제 대여라면 계약조건, 자금흐름과 상환계획이 거래의 실질에 맞아야 하며 구체적인 세무·법률 검토가 필요합니다.
부모 돈을 법인에 넣으면 상속재산에서 빠지나요?
단순히 그렇게 볼 수 없습니다. 대여금은 부모가 법인에 대해 갖는 채권이라는 점을 고려해야 하므로 자금 이동뿐 아니라 전체 자산구조와 향후 성장가치의 귀속을 함께 봐야 합니다.
가족법인에서는 어떤 자산을 운용할 수 있나요?
법인의 사업목적과 구조, 투자대상과 관련 규제를 함께 검토해야 합니다. 특정 상품보다 가족의 투자기간, 유동성, 위험수용도에 맞는 운용계획이 우선입니다.
가족법인을 만들기 전에 무엇부터 계산해야 하나요?
부모님의 평생생활 필요자금, 정기적인 현금유입, 비상자금과 예상 목돈지출, 장기간 사용하지 않을 수 있는 자산을 먼저 계산하는 것이 좋습니다.
20억원 중 얼마를 법인에 넣을지보다 먼저
‘어떤 돈을 남기고 어떤 돈을 키울지’를 정합니다
부모님의 평생생활비와 비상자금을 먼저 확보한 뒤 남는 장기자산만 구조설계 대상으로 봅니다. 실제 자금이 가족법인으로 연결되는 과정을 보려면 5억원 대표 사례를 먼저 확인해보세요.
5억원 실제 구조 사례 보기 →